冠城亙(反町隆史 飾)聽說角田六郎(山西惇 飾)侄女要結婚，角田六郎取了給紅包的錢，卻直接把裝錢的信封給丟了，說要暫時不吃午飯，補上這筆損失，不想讓角田六郎餓著，于是上班的時候，特意給角田六郎帶份飯，哪知道看見角田六郎在辦公室里正吃著豪華午餐，仔細一詢問，原來是角田六郎向申請國民定額補助金，全日本補助金中心的鈴木給角田六郎發布了補助金，雖然收了百分之十的手續費，好歹錢也是到手了。冠城亙和杉下右京(水谷豐 飾)懷疑角田六郎遇上詐騙了，角田六郎不信，杉下右京用角田六郎的手機給對方打電話，對方又說他是全日本補助金中心的工作人員高橋，杉下右京謊稱是角田六郎的兒子，讓高橋也幫他辦理一下，高橋沒有懷疑杉下右京的身份，同意幫杉下右京辦理。角田六郎直達被騙以后，激勵冠城亙喝的杉下右京把詐騙犯抓到手。杉下右京年齡太大，冠城亙迫不得已假裝角田六郎的兒子，跟詐騙犯見面，取得詐騙犯信任以后，來到詐騙犯窩點，手機被沒收，只好以員工角田身份，給杉下右京打電話，聯合杉下右京和角田六郎一起抓詐騙犯。杉下右京根據冠城亙提供的信息，得出詐騙犯共有五人，附近正在進行道路施工的信息，再打電話讓青木年男幫忙查一下冠城亙剛剛打來的電話，青木年男卻說他正在處理另外一件綁架案，幫杉下右京查過此事，讓杉下右京以后不要再打電話過來。杉下右京收到青木年男發來的消息，看到簽約人是伊藤澤夫，住在足立區綾瀨，懷疑詐騙犯是盜用了他人名義的手機。冠城亙悄悄跟鈴木打聽詐騙犯內部情況，鈴木將自己所能知道的全部情況，全都告訴冠城亙。冠城亙看見偷偷使用手機，想要聯系杉下右京，于是找個借口，騙鈴木把手機借給他使用。杉下右京跟老爺爺打聽專賣手機情況時，看見一通陌生電話，立即接通。冠城亙表明身份，問杉下右京是否聽過一個叫Z的詐騙師，杉下右京聲稱沒有聽過，冠城亙說Z好像是詐騙犯的主謀，杉下右京回去調查一番。五人詐騙犯中的老大，把大家叫到一起，尋找叛徒，冠城亙面不改色的，回答老大的問題，老大找到抽薄荷味煙的男人，把他看成了叛徒，毆打一番，再將叛徒殺死。杉下右京給冠城亙打電話，聽到不是冠城亙接的，便表明身份，說是角田聯系他談申領補助金的事。那人把電話交給冠城亙，冠城亙慌忙奪走手機。杉下右京告訴冠城亙，Z未必只是傳說，如果這起案件是Z在操縱，他們就有機會逮捕Z，因此也想做個圈套誘其上鉤。冠城亙停頓了一下，問老大，法人申請補助金手續有什么不同，老大一聽對方是個家族經營的小公司，趕緊讓冠城亙把電話給他，他跟杉下右京說明情況。掛掉電話以后，杉下右京根據冠城亙提供貝利西摩爾牌火炬，知道冠城亙指的是著名奢侈品牌的打火機，二十天前就是十二月三十日，一二三零可能只限量商品的序列號。老大想到角田六郎提起的官網，擔心對方是警察，在調查他們，打算再確認一下，角田六郎是不是警察。杉下右京打聽到買打火機的人叫財滿全次，角田六郎對于財滿有印象，上網一查，果然以前是武輝會系的暴力團體仁賴組的人，最近為了逃避暴力團伙對策法，很多人故意被逐出幫派，在外面用其他手段獲得收入。杉下右京從被Z騙過的人那里，了解被詐騙的情況，那些人都說Z的智商特別高，很容易把錢騙到手。冠城亙偷偷跟詐騙團伙里年齡最小的人，打聽內部情況，然后給他一筆錢，讓他在沒有對人實施詐騙之前，馬上離開。杉下右京懷疑Z以補助金的名義詐騙，不是為了錢，而是為了收集情報。杉下右京以組建家族經營公司的名義假扮角田六郎弟弟副社長，角田六郎假扮社長，出云麗音(筱原友希子 飾)裝成角田六郎侄女，擔任會計，芹澤慶二(山中崇史 飾)和伊丹憲一(川原和久 飾)是堂兄弟，分別是專務和常務，以此來誘騙Z上鉤。老大給杉下右京打電話，杉下右京把電話交給出云麗音，出云麗音沒說兩句，電話被杉下右京搶過去。老大詢問杉下右京公司叫什么，杉下右京隨口一說，老大聽公司名叫芹澤食品，立馬給常務芹澤慶二打電話進行確認。杉下右京給冠城亙打電話，可惜接電話的人不是冠城亙。芹澤慶二跟老大發生沖突，伊丹憲一趕忙幫芹澤慶二解圍。老大看見隊里最小的人不知道該怎么跟杉下右京溝通，而他又正在跟伊丹憲一通話，氣得讓年齡最小的人把電話交給冠城亙處理。冠城亙沒跟杉下右京說幾句，老大收到Z發來的消息，把自己電話掛掉以后，還趕緊把冠城亙的電話掛掉，說這筆買賣不做，因為冠城亙有可能是警察，冠城亙不承認，還在老大面前，特意跟客人通電話，讓老大相信，他不是奸細。杉下右京喬裝打扮一番，把“公司”資料拿給詐騙團，聯合伊丹憲一等人，來到詐騙團伙窩點，趁機將其一舉抓獲。冠城亙帶杉下右京見年齡最小的詐騙犯，打聽Z的情況，那人說Z是白發蒼蒼的老人，走路拖條腿。杉下右京讓那人演示一下，那人演示過后，杉下右京由此推測，Z不是白發蒼蒼的老人，有可能是又年輕又普通的人，那人就是眼前年齡最小的詐騙犯，年齡最小的詐騙犯不承認，杉下右京和冠城亙揭穿對方的謊言。詐騙師Z見事情已經敗露，只好說騙來的錢，會全部還回去的，因為那些錢對他來說，就像游戲幣一樣，沒花一分錢。杉下右京來到審訊室，拜托鈴木幫忙找一下傳說中的詐騙師X，鈴木不想幫杉下右京。杉下右京便說Z是自稱佐藤的少年，其實是大富豪中岡的兒子，而中岡家，居然有人被綁架，綁架之人就是Z，連他自己都沒有意識到自己被綁架了，綁匪向佐藤家人勒索贖金，佐藤家人為保兒子的安全，瞞著警察向綁匪交了贖金，他認為犯人就是X。冠城亙接著杉下右京的話題繼續往下說，因為X曾經輸給了Z，不能從容自己輸給一個小孩子，于是策劃了這起綁架，鈴木不承認自己就是X，冠城亙和杉下右京聯手揭穿鈴木的謊言，逼迫鈴木不得不承認，自己就是X。冠城亙給角田六郎送午飯，看到角田六郎的豪華午餐，詢問一下，才知道角田六郎找回丟失的紅包了。