學徒需要三年不能回家，郭玉嫻(張延 飾)來看望何天寶(張嘉譯 飾)，何天寶嚴格遵守學徒制度，不肯回家。兩年后，何天寶提前出師。何天寶回鏢局看望郭玉嫻和兒子何承武。向郭冬生和楊鐵柱鄭重地賠了不是。

郭春生病重，郭玉財代他做生意，故意對花巧云(柴鷗 飾)和郭春生表現出孝順，讓郭春生和花巧云以為郭玉財改邪歸正。結果郭玉財進皮以次充好，買家孫掌柜上門索要賠償。郭玉財反誣陷張皮匠。張皮匠要帶眾學徒離開。郭春生發現郭玉財花大錢買了劣貨，大病不起。何天寶見郭冬生記賬都是用圖畫，覺得應該改成文字，好看得清明細。

花巧云陪病重的郭春生來跪求何天寶挽救皮行。在張皮匠即將與其他人簽約之際，何天寶最終以自己的誠心挽留下張皮匠。郭春生挽留眾伙計。郭春生將進皮的任務交給何天寶，何天寶挽回了損失，郭春生將錢交給何天寶當本錢，讓他擔起皮行重任。